Регламент делегирования полномочий генерального директора руководителям высшего звена
Вид полномочий: А – согласование, Б – издание, В – утверждение, Г - подписание
Долж-ность
Перечень документов
Лимит полномочий
Вид
1
Финансовый директор
1
Бухгалтерская отчетность
В полном объеме
А
2
Письма, обращения, ответы в налоговые органы, уполномоченные фонды
В полном объеме
А
3
Внутр. распорядительные док-ты по дирекции (распоряжения, указания, инструкции)
Некоммерческие, касающиеся только подчиненных подразделений адм-тивно
Б
4
Справки по з/п, бухгалтерской и финансовой отчетности
В полном объеме
А
5
Счета на оплату за услуги, работы, товары
Вторая обязательнаяподпись на всех заявлениях к оплате
А
2.
Исполнительный директор
1
Трудовые договоры, дополнения к ним
Все кроме уровня руководителей 1 звена и выше
Г
2
Договоры о материальной ответственности
Все кроме уровня руководителей 1 звена и выше
Г
3
Кадровые приказы (о приеме, перемещении, о предоставлении отпуска, увольнении)
Все кроме уровня руководителей 1 звена и выше
Г
4
Обязательства о неразглашении коммерческой тайны
Все кроме уровня руководителей высшего звена
Г
5
Внутренние распорядительные документы по дирекции (распоряжения, указания, инструкции)
Не коммерческие, касающиеся только подчиненных подразделений административно
Б
6
Договоры с кадр/агентствами, образовательными учреждениями, тренинговыми центрами; счета на оплату по этим договорам.
С плтежными обязательствами компании до 100 тысяч рублей.
Г
7
Должностные инструкции
Все до уровня высшего звена
В
3.
Коммерческий директор
1
Договоры купли-продажи, поставки, оказания рекламных услуг, перевозки, дилерские; счета на оплату по этим договорам.
С плтежными обязательствами компании с одним юр/лицом - до 100 тысяч руб. в месяц
Г
2
Внутренние распорядительные документы по дирекции (распоряжения, указания, инструкции)
Не коммерческие, касающиеся только подчиненных подразделений административно
Б
3
Ведение преддоговорной или в связи с исполнением договора переписки, в т.ч. об изменении условий дог-а; подписание претензий, ответов на претензии по соответствующим договорам, актов вып. работ.
С плтежными обязательствами компании до 100 тысяч рублей.
Г
4.
Технический директор
1
Договоры подряда, оказания услуг, обслуживания, лицензионные, приобретения программ-продуктов; счета на оплату по этьим договорам.
С плтежными обязательствами компании с одним юр/лицом - до 100 тысяч руб. в месяц
Г
2
Внутренние распорядительные документы (распоряжения, указания, инструкции) по дирекции
Не коммерческие, касающиеся только подчиненных подразделений административно
Б
3
Ведение преддоговорной переписки, в связи с исполнением договора, а также об изменении условий договора; подписание претензий, ответов на претензии по соответствующим договорам.
С плтежными обязательствами компании до 100 тысяч рублей.
Г
5
Директор филиала
1
Внутренние распорядительные документы по филиалу (распоряжения, указания, инструкции)
По согласованию с Директором по развитию
Б
2
Ведение преддоговорной переписки, в связи с функц-нием филиала; подписание претензий, ответов на претензии по соответствующим договорам.
С плтежными обязательствами компании до 100 тысяч рублей.
Г
ПРИМЕЧАНИЯ
1
Все действия производятся на основании доверенности, удостоверенной подписью Генерального директора
2
Каждый понедельник до 12.00 все руководители дирекций предоставляют Генеральному директору электронный отчет по фактам подписанных
документов в формате:
а
Дата
Вид платежного документа, его суть
Сумма обязательств
Примечания
б
Дата
Вид распорядительного документа, его суть
Сфера распространения и применения
Примечания
Приложение 2.12
Регламент
проведения внеплановых проверок
финансово-хозяйственной деятельности и
инвентаризаций товарно-материальных ценностей
СОДЕРЖАНИЕ
I Общие положения
II Цели проведения внеплановых проверок и инвентаризаций
III Принципы и формы проверок и инвентаризаций
IV Организация и содействие внеплановой проверки и инвентаризации
V Техническая процедура проведения внеплановой инвентаризации ТМЦ
VI Оформление итогов проверки и инвентаризации
I. Общие положения
1. Настоящий Регламент устанавливает цели, задачи и процессуальный порядок проведения внеплановых проверок финансово-хозяйственной деятельности (ФХД) и инвентаризаций товарно-материальных ценностей (ТМЦ), основных средств (ОС) в структурных подразделениях ООО (далее – Компания), включая филиалы, а также основные направления административного и функционального взаимодействия персонала филиалов со структурными подразделениями головного офиса Компании в период выполнения данных проверок.
2. Для выполнения функционала и достижения поставленных целей и задач Компания наделяет филиалы ТМЦ и ОС – движимым и, в некоторых случаях, недвижимым имуществом, которое передаётся по ТТН (формы ТОРГ-12,13) или описи – Директору филиала в пользование и доверительное управление. Сюда относятся: товар (продукция для реализации), складские и офисные помещения (арендуемые или находящиеся в собственности Компании), оборудование, мебель, транспортные средства, рекламная продукция, расходные материалы.
3. Проведение внеплановых проверок ФХД и инвентаризаций ТМЦ (ОС) филиала инициируется Дирекцией по развитию и сбыту Компании и утверждается Генеральным директором в соответствующем приказе
4. Основной задачей проверки является создание и развитие системы контроля за ФХД и корректного отражения учета движения ТМЦ в удаленных подразделениях Компании.
I I . Цели проведения внеплановых проверок и инвентаризаций
Целями проведения внеплановых проверок ФХД и инвентаризаций ТМЦ (ОС) являются:
Выявление и дальнейшее предупреждение системных и управленческих ошибок в организации ФХД филиала через первичные источники информации, т.е. на месте.
Определение финансово-экономического состояния филиала, уровня исполнительской ответственности менеджмента филиала в процессе доверительного управления ТМЦ и ОС Компании.
Разработка предложений по повышению качества ФХД филиала, в т.ч. на основе поиска и мобилизации резервов снабжения, сбыта, сокращения сверхнормативных запасов, экономии денежных средств и ТМЦ.
Уменьшение финансовых и материальных потерь, выявление хищений, недостач, фиктивных задолженностей, обеспечение сохранности собственности Компании.
Выявление случаев несоблюдения установленного порядка ведения бухгалтерского, налогового, управленческого учёта и отчётности, оформления материальной ответственности задействованного в работе с ТМЦ и ОС персонала филиала.
Контроль своевременности и полноты устранения выявленных нарушений финансово-хозяйственной дисциплины.
Повышение дисциплинарной ответственности сотрудников Компании за вверенные им во временное пользование и управление ТМЦ, ОС и расходные материалы для осуществления ФХД филиала.
Принципы и формы проверок и инвентаризаций