- этап роста
- этап операционной деятельности.
Далее идет описание каждого из представленных к рассмотрению этапов:
1 На подготовительном этапе происходит подбор помещения и закупка необходимого оборудования, его монтаж, проводят набор и обучение сотрудников. Выделяют и продолжительность данного этапа. Порядка 3-х месяцев.
2 На этапе роста предполагается активное продвижение продукции/услуг реализуемого проекта и достижение плановых объемов продаж. Продолжительность данного этапа – от 7-12 месяцев.
3 Затем начинается этап операционной деятельности по плановым финансовым результатам.
Команда проекта должна обладать навыками и знаниями, которые требуются для успеха в реализации проекта. От команды напрямую в проекте принимает участие лишь инициатор, выполняющий руководство и административные функции. Это _______ФИО______________.
Далее описывается структура персонала компании и основные функции сотрудников. Не маловажен и тип организационной структуры фирмы, если он не был указан ранее.
В разделе требуется рассмотреть и штатное расписание, и ФОТ сотрудников. Таблица 5.13.
Таблица 5.13 - Штатное расписание и ФОТ сотрудников проекта
То есть таблица отразит категории персонала, участвующие в проекте, их оклад, численность, социальные отчисления с з/п и затем возможно рассчитать ФОТ.
5.8 Составление финансового плана проекта
Данный раздел включает в себя все финансовые составляющие проекта в разрезе горизонта планирования.
Его условно можно разделить на следующие составляющие:
- налоги и организационная форма компании, если уже было подробно описано ранее, то кратко.
- расчет себестоимости, предоставляемой продукции/работ/услуг.
- составляется план инвестиций,
- составляется план доходов и расходов, куда входит планирование продаж по проекту в денежном и штучном формате.
Сам план доходов и расходов рассчитывается для горизонта планирования в 3-10 лет в зависимости от срока окупаемости проекта.
В него входят такие показатели, как:
- Денежные средства
- Суммарные оборотные активы
- ИТОГО АКТИВОВ
- Собственные средства ИП
- Нераспределенная прибыль (убыток)
- Суммарный капитал
- ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И КАПИТАЛ.
Для наглядности возможно представить данные показатели графически, чтобы видеть динамику их изменения при планировании.
- Далее идет отражение кредитного плана проекта. То есть тут при финансировании собственными средствами инвестора кредитный план будет отсутствовать, при финансировании за сет кредитных средств должен присутствовать график погашения долга.
- Еще одним важным моментом является составление плана движения денежных средств проекта.
Его основными показателями будут:
- Поступления от продаж
- Затраты на материалы и комплектующие
- Зарплата и социальные взносы
- Налоги
- Кэш-фло от операционной деятельности
- Вклад ИП
- Кэш-фло от финансовой деятельности
- СУММАРНЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК
- Денежные средства на начало периода
- Денежные средства на конец периода.
Ряд коэффициентов лучше всего отразить графически, например, суммарный денежный поток.
5.9 Оценка эффективности проекта
Далее идет оценка эффективности проекта. Вот здесь уже возможно дать волю фантазии при использовании и комбинировании коэффициентов.
Есть традиционные показатели оценки эффективности бизнес плана:
- Чистая приведенная стоимость NPV.
В отличии от приведённой стоимости при дисконтировании учитывается денежный поток в нулевой период. То есть именно первоначальные затраты.
Интерпретация чистой приведенной стоимости NPV.