1013 А Дорожнi чеки в обмiнних пунктах
Призначення рахунку: облiк дорожнiх чекiв, якi знаходяться в обмiнному пунктi.
За дебетом рахункупроводяться суми дорожнiх чекiв, якi надходять до обмiнних пунктiв.
За кредитом рахункупроводяться суми дорожнiх чекiв, якi виданi обмiнним пунктом або поверненi до операцiйної каси.
1017 А Дорожнi чеки в дорозi
Призначення рахунку: облiк дорожнiх чекiв, якi вiдiсланi емiтентам, iншим банкам i пiдвiдомчим установам банку до отримання пiдтвердження вiд них.
За дебетом рахункупроводяться суми дорожнiх чекiв, якi вiдiсланi.
За кредитом рахункупроводяться суми дорожнiх чекiв, що надiйшли за призначенням.
11 Банкiвськi метали
110 Банкiвськi метали
1101 А Банкiвськi метали в банку
Призначення рахунку: облiк банкiвських металiв у касi банку.
За дебетом рахункупроводиться вартiсть банкiвських металiв, що надходять до каси банку.
За кредитом рахункупроводиться вартiсть банкiвських металiв, що вибувають з каси банку.
1102 А Банкiвськi метали у вiддiленнi банку
Призначення рахунку: облiк банкiвських металiв, що зберiгаються у касi вiддiлення банку.
За дебетом рахункупроводиться вартiсть банкiвських металiв, що надходять до каси вiддiлення банку.
За кредитом рахункупроводиться вартiсть банкiвських металiв, що вибувають з каси вiддiлення банку.
1107 А Банкiвськi метали у дорозi
Призначення рахунку: облiк банкiвських металiв, що знаходяться у дорозi.
За дебетом рахункупроводиться вартiсть банкiвських металiв, що вiдiсланi до iншого банку до отримання пiдтвердження.
За кредитом рахункупроводиться вартiсть банкiвських металiв, що надiйшли за призначенням.
12 Кошти у Нацiональному банку України
120 Кошти до запитання в Нацiональному банку України
1200 А Кореспондентський рахунок у Нацiональному банку України
Призначення рахунку: облiк коштiв на кореспондентському рахунку банку, який вiдкрито в Нацiональному банку України.
За дебетом рахункупроводяться суми коштiв, якi надходять на користь банку, його клiєнтiв i кореспондентiв.
За кредитом рахункупроводяться суми коштiв, якi списуються за дорученням банку за власними операцiями, за операцiями клiєнтiв i кореспондентiв, а також списання у безспiрному (безакцептному) порядку згiдно з чинним законодавством.
1203 А Кошти обов'язкових резервiв, що резервуються в Нацiональному банку України
Призначення рахунку: облiк коштiв обов'язкових резервiв банкiв.
За дебетом рахункупроводяться перерахованi банком суми обов'язкових резервiв.
За кредитом рахункупроводяться уми, що повертаються Нацiональним банком України за результатами регулювання.
1207 А Накопичувальний рахунок у Нацiональному банку України
Призначення рахунку: облiк коштiв для проведення розрахункiв у разi припинення дiяльностi банку (пiсля закриття кореспондентського рахунку) або в iнших випадках, передбачених чинним законодавством.
За дебетом рахункупроводиться сума залишку кореспондентського рахунку банку в разi припинення дiяльностi банку i суми, якi надходять на користь банку пiсля закриття кореспондентського рахунку.
За кредитом рахункупроводяться суми, якi перераховуються за розрахунками банку згiдно з рiшеннями лiквiдацiйної комiсiї.
1208 А Нарахованi доходи за коштами до запитання в Нацiональному банку України
Призначення рахунку: облiк нарахованих доходiв за коштами до запитання в Нацiональному банку України. Доходи облiковуються у тому перiодi, до якого вони належать.
За дебетом рахункупроводяться суми нарахованих доходiв до часу їх сплати.
За кредитом рахункупроводяться суми нарахованих доходiв при їх отриманнi.
121 Строковi депозити в Нацiональному банку України
1211 А Кошти, наданi Нацiональному банку України за операцiями РЕПО
Призначення рахунку: облiк коштiв, наданих Нацiональному банку України за операцiями РЕПО, шляхом купiвлi у Нацiонального банку України цiнних паперiв на певний перiод, з умовою зворотного їх викупу за заздалегiдь обумовленою цiною.
За дебетом рахункупроводяться суми коштiв, наданих Нацiональному банку України в обмiн на цiннi папери, якi є предметом операцiї РЕПО.